कोविड-19 संबंधित आर्थिक तणावासाठी निराकरण चौकट (Resolution Framework) 2.0

१. विहंगावलोकन

भारतामध्ये अलीकडील आठवड्यांत कोविड-19 महामारीचा पुन्हा उद्रेक झाला असून, त्याचा प्रसार रोखण्यासाठी लागू करण्यात आलेल्या प्रतिबंधात्मक उपाययोजनांमुळे (Containment Measures) आर्थिक पुनर्प्राप्तीच्या प्रक्रियेवर परिणाम होण्याची तसेच नवीन अनिश्चितता निर्माण होण्याची शक्यता आहे. वैयक्तिक लोनदार, लघुउद्योग (Small Businesses) आणि सूक्ष्म, लघु व मध्यम उद्योग (MSMEs) यांच्यावरील संभाव्य आर्थिक तणाव कमी करण्याच्या उद्देशाने, भारतीय रिझर्व्ह बँकेने (RBI) दिनांक ५ मार्च २०२१ रोजी "Resolution Framework – 2.0: Resolution of Covid-19 related stress of Individuals, Small Businesses and MSMEs" या शीर्षकाखाली अधिसूचना जारी केली असून ती गृहनिर्माण वित्त कंपन्यांना (Housing Finance Companies – HFCs) लागू आहे. या अधिसूचनेद्वारे, इतर बाबींसह, कोविड-19 च्या दुसऱ्या लाटेमुळे अर्थव्यवस्थेवर झालेल्या परिणामांना सामोरे जाण्यासाठी, व्यवसायांचे पुनरुज्जीवन (Revival) सुलभ करण्यासाठी आणि व्यवहार्य (Viable) व्यवसायांची सातत्यपूर्ण कार्यक्षमता सुनिश्चित करण्याच्या उद्देशाने, गृहनिर्माण वित्त कंपन्यांना (HFCs) निराकरण चौकट (Resolution Framework) लागू करण्याची परवानगी देण्यात आली आहे.

शुभम हाऊसिंग डेव्हलपमेंट फायनान्स कंपनी लिमिटेड (SHDFCL) ने वरील RBI मार्गदर्शक तत्त्वांमध्ये नमूद केलेल्या तत्त्वांच्या आधारे कोविड-19 संबंधित आर्थिक तणावाच्या निराकरणासाठी Resolution Framework-2.0 ("धोरण") तयार केले आहे. हे धोरण अशा लोन खात्यांना लागू आहे, ज्यामध्ये कोविड-19 संबंधित आर्थिक तणावामुळे परतफेड करण्याची क्षमता तात्पुरती प्रभावित झाली आहे.

२. मालकी हक्काची माहिती (Proprietary Information)

या दस्तऐवजातील सर्व माहिती SHDFCL ची मालकीची (Proprietary) आहे. SHDFCL ची स्पष्ट लेखी पूर्वपरवानगी घेतल्याशिवाय या दस्तऐवजातील कोणताही भाग कोणत्याही स्वरूपात किंवा कोणत्याही माध्यमातून — इलेक्ट्रॉनिक किंवा यांत्रिक पद्धतीने, छायाप्रत (Photocopy), माहिती साठवण (Storage) किंवा पुनर्प्राप्ती प्रणाली (Retrieval System) यांसह — पुनरुत्पादित (Reproduce), प्रकाशित (Publish) किंवा प्रसारित (Distribute) करता येणार नाही.

I. गृहनिर्माण लोने (Housing Loans) आणि मालमत्तेविरुद्ध लोन (Loan Against Property – LAP) यांच्यासाठी निराकरण चौकट (Resolution Framework)

मापदंड	निकष
पात्र लोने	३१ मार्च २०२१ रोजी स्टँडर्ड (Standard) म्हणून वर्गीकृत असलेली लोन खाती पात्र ठरतील. सुरू असलेल्या कोविड-19 महामारीमुळे लोनदाराचा रोकड प्रवाह (Cash Flow) किंवा उत्पन्न (Income) तात्पुरते प्रभावित झालेले असावे. लागूत्व ४ जानेवारी २०१८ रोजीच्या DBR.No.BP.BC.99/08.13.100/2017-18 या परिपत्रकात "XBRL Returns – Harmonization of Banking Statistics" अंतर्गत परिभाषित केलेली वैयक्तिक लोने (Personal Loans) घेतलेल्या व्यक्तींना हे धोरण लागू राहील. व्यवसायाच्या उद्देशाने लोने किंवा आगाऊ रक्कम (Loans and Advances) घेतलेल्या अशा व्यक्तींना, ज्यांच्यावरील सर्व लोनदात्या संस्थांचा एकूण लोन जोखीम (Aggregate Exposure) ३१ मार्च २०२१ रोजी रु. २५ कोटींपेक्षा जास्त नसावा, हे धोरण लागू राहील. किरकोळ (Retail) आणि घाऊक (Wholesale) व्यापारात कार्यरत असलेल्या लघुउद्योगांसह (Small Businesses), परंतु ३१ मार्च २०२१ रोजी सूक्ष्म, लघु आणि मध्यम उद्योग (MSMEs) म्हणून वर्गीकृत नसलेल्या व्यवसायांना, तसेच ज्यांच्यावरील सर्व लोनदात्या संस्थांचा एकूण लोन जोखीम ३१ मार्च २०२१ रोजी रु. २५ कोटींपेक्षा जास्त नसावा, त्यांना हे धोरण लागू राहील. अपात्र लोने • SHDFCL च्या कर्मचाऱ्यांना दिलेली लोने. • वित्तीय सेवा पुरवठादारांना (Financial Service Providers) दिलेली लोने. • या धोरणांतर्गत तडजोडीच्या आधारे केलेले सेटलमेंट (Compromise Settlements) हे निराकरण योजनेचा (Resolution Plan) भाग म्हणून अनुमत नाहीत. हे लक्षात घेणे आवश्यक आहे की, दिली जाणारी सवलत (Relaxation) अशा लोनदारांच्या हितासाठी असावी, ज्यांचा व्यवसाय सक्षम (Sound Business) आहे आणि ज्यांच्याकडे परतफेड करण्याची क्षमता आहे; परंतु कोविड-19 महामारीमुळे निर्माण झालेल्या व्यापक व्यत्ययामुळे (Widespread Disruption) ते त्यांच्या आर्थिक जबाबदाऱ्या वेळेवर पूर्ण करू शकत नाहीत.
पात्र लोन उत्पादने	गृहनिर्माण लोने (Home Loans) मालमत्तेविरुद्ध लोन (Loan Against Property – LAP)
निराकरण योजना (Resolution Plans)	i. निराकरण योजनेमध्ये (Resolution Plan) इतर बाबींसह पुढील उपायांचा समावेश असू शकतो: • परतफेडीचे वेळापत्रक (Repayment Schedule) पुनर्निर्धारित करणे. • जमा झालेले किंवा पुढे जमा होणारे व्याज (Interest) दुसऱ्या लोन सुविधेमध्ये (Credit Facility) रूपांतरित करणे. • परतफेडीवरील स्थगिती कालावधी (Moratorium) मंजूर करणे. वरील उपाय लोनदाराच्या उत्पन्नाच्या स्रोतांचे (Income Streams) मूल्यमापन करून निश्चित केले जातील. ii. जर स्थगिती कालावधी (Moratorium) मंजूर करण्यात आला, तर तो जास्तीत जास्त दोन वर्षांपर्यंत असू शकतो आणि निराकरण योजना (Resolution Plan) अंमलात आल्यानंतर तो त्वरित लागू होईल. परतफेडीवरील स्थगिती (Moratorium) देऊन किंवा न देता, लोनाच्या उर्वरित मुदतीत (Residual Tenor) वाढ करण्याची सुविधा देखील लोनदारांना दिली जाऊ शकते. स्थगिती कालावधी (Moratorium) समाविष्ट करून, लोनाच्या उर्वरित मुदतीत वाढ करण्याची एकूण कमाल मर्यादा दोन वर्षे असेल. iii. ज्या लोनदारांसाठी निराकरण प्रक्रिया (Resolution Process) सुरू करण्यात आली आहे, अशा लोनदारांच्या तात्पुरत्या तरलता (Interim Liquidity) आवश्यकतांची पूर्तता करण्यासाठी SHDFCL ला निराकरण योजना अंमलात येण्यापूर्वीही अतिरिक्त वित्तपुरवठा (Additional Finance) मंजूर करण्याची परवानगी आहे. iv. अतिरिक्त वित्तपुरवठ्याची (Additional Finance) ही सुविधा निराकरण योजना अंमलात येईपर्यंत "स्टँडर्ड (Standard)" म्हणून वर्गीकृत केली जाऊ शकते. तथापि, जर निराकरण योजना निर्धारित कालमर्यादेत अंमलात आली नाही, तर मंजूर केलेल्या अतिरिक्त वित्तपुरवठ्याचे मालमत्ता वर्गीकरण (Asset Classification) हे त्या अतिरिक्त वित्तपुरवठ्याच्या संदर्भातील लोनदाराच्या प्रत्यक्ष परतफेडीच्या कामगिरीनुसार किंवा इतर लोन सुविधांच्या कामगिरीनुसार, यांपैकी जी स्थिती अधिक प्रतिकूल असेल त्यानुसार निश्चित केले जाईल.
निराकरण चौकटीची अंमलबजावणी – पात्र खात्यांसाठी लागू	निराकरण चौकट (Resolution Framework) लागू करताना पुढील तरतुदी लागू राहतील: १. निराकरण प्रक्रिया (Resolution) ३० सप्टेंबर २०२१ पर्यंत सुरू (Invoke) केली गेली पाहिजे आणि ती सुरू झाल्याच्या दिनांकापासून ९० दिवसांच्या आत अंमलात आणली गेली पाहिजे. २. निराकरण प्रक्रिया सुरू झाल्याचा (Invocation) दिनांक म्हणजे SHDFCL च्या लोनदाराने निराकरण योजनेनुसार पुढे जाण्यास संमती दिलेला दिनांक असेल. अ) परस्पर संमतीने ठरविलेल्या निराकरण योजनेसाठी (Resolution Plan) लोनदाराची लेखी संमती (Written Consent) घेणे आवश्यक आहे. ब) Resolution Framework – 1.0 च्या परिशिष्टातील (Annex) परिच्छेद १० मध्ये नमूद केलेल्या सर्व अटी पूर्ण झाल्यानंतरच निराकरण योजना (Resolution Plan) अंमलात आल्याचे मानले जाईल.
संकलित करावयाची कागदपत्रे	• ग्राहकाच्या स्वीकृतीसह (Acceptance) सुधारित मंजुरीपत्र (Revised Sanction Letter) / करार (Agreement). • अद्ययावत KYC कागदपत्रे. • Credit PD (क्रेडिट मूल्यांकन दस्तऐवज). • लोनदाराचा अर्ज (Application Form) आणि कोविड-19 महामारीमुळे उत्पन्नात (Income) किंवा रोकड प्रवाहात (Cash Flow) घट किंवा नुकसान झाल्यामुळे आर्थिकदृष्ट्या प्रभावित झाल्याचे नमूद करणारे हमीपत्र (Undertaking). पगारदार (Salaried) – शक्य तितक्या प्रयत्नांच्या आधारे (Best Effort Basis) • जानेवारी २०२० पासूनचे अद्ययावत वेतन स्लिप्स (Salary Slips) किंवा रोख पगार (Cash Salary) घेणाऱ्या लोनदाराचे घोषणापत्र (Declaration). • ज्या बँक खात्यात वेतन जमा होते त्या खात्याचे जानेवारी २०२० पासूनचे अद्ययावत बँक स्टेटमेंट. • नोकरी गमावल्यास, पूर्वीच्या नियोक्त्याकडून (Employer) मिळालेला नोकरी संपल्याचा पुरावा. • सध्याच्या बेरोजगारीची (Unemployment) आणि पूर्वीच्या उत्पन्नाच्या पातळीची लोनदाराने दिलेली घोषणा. स्वयंरोजगार करणारे (Self Employed) – शक्य तितक्या प्रयत्नांच्या आधारे (Best Effort Basis) • मागील १२ महिन्यांचे बँक खाते विवरण (Bank Account Statements). • H1 FY2020 आणि H1 FY2021 चे GST रिटर्न्स, तसेच लागू असल्यास मागील २ वर्षांचे नफा-तोटा पत्रक (Profit & Loss Statement) आणि ताळेबंद (Balance Sheet). • उद्यम प्रमाणपत्र (Udyam Certificate) (उपलब्ध असल्यास). • लोनदाराचे सध्याच्या आणि पूर्वीच्या उत्पन्नाच्या पातळीबाबतचे घोषणापत्र.
मालमत्ता वर्गीकरण (Asset Classification)	१. मान्य केलेली निराकरण योजना (Resolution Plan) अंमलात आल्यानंतर अशा खात्यांचे मालमत्ता वर्गीकरण "स्टँडर्ड (Standard)" म्हणून कायम राहील. २. निराकरण प्रक्रिया सुरू (Invocation) झाल्यानंतर आणि योजना अंमलात येण्यापूर्वी NPA झालेली खाती, योजना अंमलात आल्याच्या दिनांकापासून पुन्हा "स्टँडर्ड (Standard)" म्हणून वर्गीकृत केली जातील. ३. ज्या लोनदारांसाठी निराकरण योजना (Resolution Plan) सुरू करण्यात आली आहे, त्यांच्या तात्पुरत्या तरलता (Interim Liquidity) आवश्यकतांची पूर्तता करण्यासाठी योजना अंमलात येण्यापूर्वीच मंजूर केलेला अतिरिक्त वित्तपुरवठा (Additional Finance), त्या कालावधीत लोनदाराची प्रत्यक्ष परतफेडीची कामगिरी कशीही असली तरी, योजना अंमलात येईपर्यंत "स्टँडर्ड मालमत्ता (Standard Asset)" म्हणून वर्गीकृत केला जाऊ शकतो. ४. योजना अंमलात आल्यानंतरचे मालमत्ता वर्गीकरण (Asset Classification) हे त्या वेळी लागू असलेल्या RBI च्या मालमत्ता वर्गीकरणाच्या नियमांनुसार केले जाईल.
पूर्वी पुनर्रचित (Resolved) लोनांसाठी नियमांचे एकत्रीकरण (Convergence of Norms)	ज्या लोनदारांच्या लोनांसाठी Resolution Framework – 1.0 अंतर्गत निराकरण योजना (Resolution Plan) अंमलात आणण्यात आली होती आणि ज्यामध्ये स्थगिती कालावधी (Moratorium) देण्यात आलेला नव्हता किंवा तो दोन वर्षांपेक्षा कमी होता आणि/किंवा लोनाच्या उर्वरित मुदतीत (Residual Tenor) दोन वर्षांपेक्षा कमी वाढ करण्यात आली होती, अशा प्रकरणांमध्ये SHDFCL ला या चौकटीअंतर्गत त्या योजनांमध्ये फक्त स्थगिती कालावधी किंवा उर्वरित मुदतीत वाढ करण्यापुरते बदल करण्याची परवानगी आहे. ही वाढ वरील Resolution Plan (ii) मध्ये नमूद केलेल्या कमाल मर्यादांच्या अधीन असेल. तसेच, अशा वाढीची अंमलबजावणी करण्यासाठी लोनाच्या अटी व शर्तींमध्ये आवश्यक ते बदल करण्यात येतील. Resolution Framework – 1.0 आणि या Resolution Framework – 2.0 अंतर्गत मंजूर करण्यात आलेल्या स्थगिती कालावधी (Moratorium) आणि/किंवा लोनाच्या उर्वरित मुदतीतील (Residual Tenor) वाढ यांची एकत्रित कमाल मर्यादा दोन वर्षे असेल.
निराकरण समिती (Resolution Committee)	सर्व पुनर्रचित (Restructuring) लोन खात्यांना पुढील सदस्यांचा समावेश असलेल्या निराकरण समितीची (Resolution Committee) मंजुरी आवश्यक असेल: मुख्य कार्यकारी अधिकारी (Chief Operating Officer), मुख्य व्यवसाय अधिकारी (Chief Business Officer), क्रेडिट व सेवा विभाग प्रमुख (Head – Credit and Service), तसेच क्रेडिट धोरण व जोखीम नियंत्रण विभाग प्रमुख (Head – Credit Policy and Risk Control).
क्रेडिट ब्युरोकडे अहवाल सादर करणे (Reporting to Bureau)	या चौकटीच्या भाग A अंतर्गत ज्या लोनदारांसाठी निराकरण योजना (Resolution Plan) अंमलात आणली जाईल, त्या लोनदारांच्या खात्यांबाबत SHDFCL कडून क्रेडिट ब्युरोकडे सादर करण्यात येणाऱ्या अहवालामध्ये खात्याचा दर्जा "COVID-19 मुळे पुनर्रचित (Restructured due to COVID-19)" असा दर्शविला जाईल. त्यानुसार, संबंधित लोनदारांचा क्रेडिट इतिहास (Credit History) हा पुनर्रचित (Restructured) खात्यांसाठी लागू असलेल्या संबंधित क्रेडिट माहिती कंपन्यांच्या (Credit Information Companies) धोरणांनुसार नियंत्रित केला जाईल.
तरतूद (Provisioning)	निराकरण योजना (Resolution Plan) अंमलात आल्याच्या दिनांकापासून SHDFCL खालीलपैकी जी रक्कम जास्त असेल, त्या प्रमाणे तरतूद (Provision) राखेल: (i) अंमलबजावणीपूर्वी लागू असलेल्या IRAC नियमांनुसार आवश्यक असलेली तरतूद किंवा (ii) अंमलबजावणीनंतर पुनर्निर्धारित (Renegotiated) लोन शिल्लक (Residual Debt) रकमेच्या १०% इतकी तरतूद. वरील तरतुदीपैकी ५०% रक्कम लोनदाराने योजना अंमलात आल्यानंतर NPA न होता उर्वरित लोनाच्या (Residual Debt) किमान २०% रकमेची परतफेड केल्यानंतर परत (Write Back) केली जाऊ शकते. उर्वरित ५०% तरतूद लोनदाराने त्यानंतर आणखी १०% उर्वरित लोनाची परतफेड NPA न होता केल्यानंतर परत केली जाऊ शकते. या चौकटीअंतर्गत राखण्यात आलेल्या आणि अद्याप परत न केलेल्या (Not Reversed) तरतुदी, ज्या खात्यांसाठी निराकरण योजना अंमलात आणली गेली आहे आणि जी नंतर NPA म्हणून वर्गीकृत होतात, त्या खात्यांसाठी आवश्यक असलेल्या तरतुदींसाठी वापरता येतील. या सुविधेअंतर्गत निराकरण योजना अंमलात आल्यानंतर, त्यानंतरचे मालमत्ता वर्गीकरण (Asset Classification) १ जुलै २०१५ रोजीच्या Master Circular – Prudential Norms किंवा SHDFCL ला लागू असलेल्या इतर संबंधित निर्देशांनुसार केले जाईल. सर्व प्रकरणांमध्ये, पुढील मालमत्ता दर्जावाढ (Upgradation) ही Prudential Framework अंतर्गत नव्याने करण्यात आलेल्या पुनर्रचनेच्या (Fresh Restructuring) अंमलबजावणीवर किंवा लागू असलेल्या संबंधित निर्देशांवर अवलंबून असेल. देखरेखीचा कालावधी (Monitoring Period) पूर्ण होईपर्यंत खाते NPA म्हणून वर्गीकृत झाले नाही, तर मालमत्ता वर्गीकरणाचे नियम पुन्हा Master Circular – Prudential Norms किंवा लागू असलेल्या इतर संबंधित निर्देशांनुसार लागू होतील. या चौकटीअंतर्गत राखण्यात आलेल्या आणि अद्याप परत न केलेल्या (Not Reversed) तरतुदी पुढील उद्देशांसाठी वापरता येतील: (i) ज्या खात्यांमध्ये निराकरण योजना अंमलात आणण्यात आली आहे आणि ती नंतर NPA म्हणून वर्गीकृत होतात, त्यांच्यासाठी आवश्यक असलेल्या तरतुदी; तसेच (ii) Prudential Framework मध्ये नमूद केलेल्या अतिरिक्त तरतुदींच्या (Additional Provisioning) आवश्यकतांसाठी.
इतर नियम (Other Norms)	इतर सर्व धोरणात्मक बाबींसाठी ५ मे २०२१ रोजी जारी करण्यात आलेली RBI ची "Resolution Framework – 2.0: Resolution of Covid-19 related stress of Individuals and Small Businesses" ही अधिसूचना तसेच त्यासंबंधित Frequently Asked Questions (FAQs) यांचा संदर्भ घ्यावा.

II. MSME खात्यांसाठी निराकरण चौकट (व्यावसायिक उद्देशासाठी LAP)

मापदंड

निकष (MSME लोनांसाठी)

पात्र लोने आणि लागू मार्गदर्शक तत्त्वे

हे धोरण केवळ LAP - MSME खात्यांना (व्यावसायिक उद्देशासाठी मालमत्तेविरुद्ध लोन) लागू राहील.
संबंधित खाते ३१ मार्च २०२१ रोजी "स्टँडर्ड मालमत्ता (Standard Asset)" म्हणून वर्गीकृत असावे.
३१ मार्च २०२१ रोजी बँका आणि NBFCs कडून लोनदारावर असलेली एकूण लोन जोखीम (Aggregate Exposure) ₹२५ कोटींपेक्षा जास्त नसावी.
लोनदाराचे खाते यापूर्वी पुनर्रचित (Restructured) केलेले नसावे.
लोन खात्याची पुनर्रचना (Restructuring) ३० सप्टेंबर २०२१ पर्यंत सुरू (Invoke) केली गेली पाहिजे आणि ती सुरू झाल्याच्या दिनांकापासून ९० दिवसांच्या आत अंमलात आणली गेली पाहिजे.
SHDFCL आणि लोनदार यांनी संबंधित लोनदारासाठी पुनर्रचना योजना (Restructuring Plan) अंतिम करण्यासाठी पुढील कार्यवाही करण्यास परस्पर संमती दिल्यानंतर पुनर्रचना प्रक्रिया सुरू (Invoked) झाल्याचे मानले जाईल.
पुनर्रचना योजना अंमलात आणण्याच्या दिनांकास लोन घेणारी संस्था GST अंतर्गत नोंदणीकृत (GST Registered) असणे आवश्यक आहे. तथापि, GST नोंदणीपासून सूट असलेल्या MSMEs साठी ही अट लागू होणार नाही. ही सूट ३१ मार्च २०२१ रोजी लागू असलेल्या सूट मर्यादेच्या (Exemption Limit) आधारे निश्चित केली जाईल.
जर लोनदाराची उद्यम नोंदणी पोर्टल (Udyam Registration Portal) वर नोंदणी झालेली नसेल, तर पुनर्रचना योजना अंमलात आल्याचे मानण्यासाठी योजना अंमलात आणण्यापूर्वी उद्यम नोंदणी पूर्ण करणे आवश्यक असेल.
पुनर्रचना प्रक्रिया सुरू करण्यासाठी (Invoking Restructuring) लोनदारांकडून प्राप्त झालेल्या अर्जांवरील निर्णय SHDFCL ने अर्ज प्राप्त झाल्यापासून ३० दिवसांच्या आत लेखी स्वरूपात संबंधित लोनदारास कळवावा.
या सुविधेअंतर्गत पुनर्रचना सुरू करण्याचा निर्णय पुढीलप्रमाणे असेल:
पुनर्रचना योजनेंतर्गत, स्टँडर्ड म्हणून वर्गीकृत लोनदारांचे मालमत्ता वर्गीकरण तसेच कायम ठेवता येईल. तसेच १ एप्रिल २०२१ ते पुनर्रचना योजना अंमलबजावणीच्या दिनांकादरम्यान NPA झालेली खाती, योजना अंमलात आल्याच्या दिनांकापासून पुन्हा "स्टँडर्ड मालमत्ता (Standard Asset)" म्हणून वर्गीकृत केली जाऊ शकतात.
पुनर्रचना योजना अंमलात आल्यानंतर SHDFCL लोनदाराच्या उर्वरित लोनाच्या (Residual Debt) १०% इतकी तरतूद (Provision) राखेल.
सर्व पुनर्रचित (Restructuring) लोन खात्यांना पुढील सदस्यांचा समावेश असलेल्या निराकरण समितीची (Resolution Committee) मंजुरी आवश्यक असेल: मुख्य कार्यकारी अधिकारी (Chief Operating Officer), मुख्य व्यवसाय अधिकारी (Chief Business Officer), क्रेडिट व सेवा विभाग प्रमुख (Head – Credit and Service), तसेच क्रेडिट धोरण व जोखीम नियंत्रण विभाग प्रमुख (Head – Credit Policy and Risk Control).
६ ऑगस्ट २०२० रोजीच्या DOR.No.BP.BC/4/21.04.048/2020-21 या परिपत्रकातील इतर सर्व निर्देश यापुढेही लागू राहतील.
इतर सर्व धोरणात्मक बाबींसाठी ५ मे २०२१ रोजी जारी करण्यात आलेल्या RBI च्या "Resolution 2.0 of Covid-19 related stress of Micro, Small and Medium Enterprises (MSME) sector – Restructuring of Advances" या अधिसूचनेचा संदर्भ घ्यावा.

शेवटचे अद्यतन: १८.०५.२०२१

पुनर्रचना धोरण 2.0