పునర్వ్యవస్థీకరణ విధానం 2.0

• 2021 మార్చి 31 నాటికి స్టాండర్డ్ (Standard) ఖాతాలుగా ఉన్న రుణ ఖాతాలు అర్హత కలిగి ఉంటాయి.
• కొనసాగుతున్న COVID-19 మహమ్మారి కారణంగా రుణగ్రహీత యొక్క నగదు ప్రవాహం (Cash Flow) లేదా ఆదాయం ప్రభావితమై ఉండాలి.

వర్తింపు

• 2018 జనవరి 4 తేదీ Circular DBR.No.BP.BC.99/08.13.100/2017-18 ("XBRL Returns – Harmonization of Banking Statistics") లో నిర్వచించిన ప్రకారం వ్యక్తిగత రుణాలు (Personal Loans) పొందిన వ్యక్తులు.
• వ్యాపార అవసరాల కోసం రుణాలు లేదా అడ్వాన్సులు పొందిన వ్యక్తులు, మరియు 2021 మార్చి 31 నాటికి రుణదాత సంస్థల మొత్తం ఎక్స్‌పోజర్ రూ. 25 కోట్లు మించకూడదు.
• 2021 మార్చి 31 నాటికి సూక్ష్మ, చిన్న మరియు మధ్య తరహా పరిశ్రమలు (MSMEs)గా వర్గీకరించబడని, రిటైల్ మరియు హోల్‌సేల్ వ్యాపారాలతో సహా చిన్న వ్యాపారాలు, మరియు రుణదాత సంస్థల మొత్తం ఎక్స్‌పోజర్ రూ. 25 కోట్లు మించకూడదు.

అనర్హ రుణాలు

• SHDFCL ఉద్యోగులకు మంజూరు చేసిన రుణాలు. • ఆర్థిక సేవల ప్రదాతలకు (Financial Service Providers) మంజూరు చేసిన రుణాలు. • ఈ విధానం కింద కాంప్రమైజ్ సెటిల్‌మెంట్లు (Compromise Settlements) పరిష్కార ప్రణాళికగా అనుమతించబడవు.

ఈ సడలింపులు, స్థిరమైన వ్యాపారం మరియు రుణ చెల్లింపు సామర్థ్యం ఉన్నప్పటికీ, మహమ్మారి వల్ల ఏర్పడిన విస్తృత అంతరాయాల కారణంగా తమ బాధ్యతలను నిర్వర్తించలేకపోతున్న రుణగ్రహీతలకు మాత్రమే ప్రయోజనం చేకూరే విధంగా ఉండాలని గమనించాలి.

i. పరిష్కార ప్రణాళికల్లో, ఇతర అంశాలతో పాటు, క్రింది చర్యలు ఉండవచ్చు:

• చెల్లింపుల షెడ్యూల్‌ను పునర్నిర్ణయించడం (Rescheduling of Payment). • ఇప్పటికే పేరుకుపోయిన లేదా భవిష్యత్తులో పేరుకుపోయే వడ్డీని మరొక రుణ సౌకర్యంగా (Credit Facility) మార్చడం. • మొరటోరియం (Moratorium) మంజూరు చేయడం.

పై చర్యలు రుణగ్రహీత ఆదాయ వనరుల (Income Streams) అంచనా ఆధారంగా అమలు చేయబడతాయి.

ii. మొరటోరియం మంజూరు చేసినట్లయితే, అది గరిష్టంగా రెండు సంవత్సరాల వరకు ఉండవచ్చు మరియు పరిష్కార ప్రణాళిక అమలులోకి వచ్చిన వెంటనే అమల్లోకి వస్తుంది. రుణగ్రహీతలకు, మొరటోరియంతో లేదా మొరటోరియం లేకుండా, రుణ మిగిలిన కాలవ్యవధి (Residual Tenor) పొడిగింపు కూడా మంజూరు చేయవచ్చు. మొరటోరియం కాలంతో సహా (అనుమతించినట్లయితే), మిగిలిన రుణ కాలవ్యవధి పొడిగింపుపై గరిష్ట పరిమితి రెండు సంవత్సరాలు మాత్రమే ఉంటుంది. iii. పరిష్కార ప్రక్రియ ప్రారంభమైన రుణగ్రహీతల విషయంలో, ప్రణాళిక అమలుకు ముందే, వారి తాత్కాలిక ద్రవ్య అవసరాలను (Interim Liquidity Requirements) తీర్చేందుకు SHDFCL అదనపు ఆర్థిక సహాయం (Additional Finance) మంజూరు చేయవచ్చు. iv. ఈ అదనపు ఆర్థిక సహాయాన్ని, పరిష్కార ప్రణాళిక అమలు అయ్యే వరకు 'స్టాండర్డ్ (Standard)' ఆస్తిగా వర్గీకరించవచ్చు. అయితే, నిర్దేశించిన కాలవ్యవధిలో పరిష్కార ప్రణాళిక అమలు కాకపోతే, మంజూరు చేసిన అదనపు ఆర్థిక సహాయం యొక్క ఆస్తి వర్గీకరణ (Asset Classification), ఆ అదనపు రుణానికి సంబంధించి రుణగ్రహీత యొక్క వాస్తవ పనితీరు లేదా మిగిలిన రుణ సౌకర్యాల పనితీరు—ఈ రెండింటిలో ఏది అధ్వాన్నంగా ఉంటే, దాని ఆధారంగా నిర్ణయించబడుతుంది.

పరిష్కార చట్రానికి క్రింది నిబంధనలు వర్తిస్తాయి.

1. పరిష్కార ప్రక్రియ 2021 సెప్టెంబర్ 30 లోపు ప్రారంభించాలి మరియు ప్రారంభించిన తేదీ నుండి 90 రోజుల్లోపు అమలు చేయాలి.

2. SHDFCL రుణగ్రహీత పరిష్కార ప్రణాళికను కొనసాగించడానికి అంగీకరించిన తేదీనే ప్రారంభ తేదీ (Invocation Date)గా పరిగణించబడుతుంది.

a) పరస్పర అంగీకారంతో రూపొందించిన పరిష్కార ప్రణాళికకు రుణగ్రహీత నుండి లిఖితపూర్వక సమ్మతి తీసుకోవాలి.

b) Resolution Framework – 1.0 అనుబంధంలోని పేరాగ్రాఫ్ 10 లో పేర్కొన్న అన్ని షరతులు నెరవేరినప్పుడే పరిష్కార ప్రణాళిక అమలులోకి వచ్చినట్లు పరిగణించబడుతుంది.

• కస్టమర్ ఆమోదంతో కూడిన సవరించిన మంజూరు లేఖ / ఒప్పందం. • నవీకరించిన KYC పత్రాలు. • క్రెడిట్ PD. • COVID-19 మహమ్మారి కారణంగా ఆదాయం లేదా నగదు ప్రవాహం తగ్గడం/నష్టం కలిగిందని పేర్కొంటూ రుణగ్రహీత దరఖాస్తు పత్రం మరియు హామీ పత్రం (Undertaking).

వేతన ఉద్యోగులు (అందుబాటులో ఉన్న మేరకు)

• • 2020 జనవరి నుండి తాజా జీత స్లిప్‌లు / నగదు రూపంలో జీతం పొందేవారి స్వీయ ప్రకటన.
• • జీతం జమ అయ్యే బ్యాంక్ ఖాతా యొక్క 2020 జనవరి నుండి తాజా బ్యాంక్ స్టేట్‌మెంట్.
• • ఉద్యోగం కోల్పోయినట్లయితే, మునుపటి యజమాని నుండి ఉద్యోగం కోల్పోయినట్లు ధృవీకరణ పత్రం.
• • ప్రస్తుత నిరుద్యోగ స్థితి మరియు గత ఆదాయ స్థాయిలపై రుణగ్రహీత ప్రకటన.

స్వయం ఉపాధి (అందుబాటులో ఉన్న మేరకు)

• • గత 12 నెలల బ్యాంక్ ఖాతా స్టేట్‌మెంట్లు.
• • FY2020 మొదటి అర్ధభాగం మరియు FY2021 మొదటి అర్ధభాగానికి సంబంధించిన GST రిటర్నులు మరియు గత 2 సంవత్సరాల లాభ-నష్టాల ఖాతా / బ్యాలెన్స్ షీట్ (వర్తిస్తే).
• • ఉద్యమ్ (Udyam) సర్టిఫికేట్ (ఉంటే).
• • ప్రస్తుత మరియు గత ఆదాయ స్థాయిలపై రుణగ్రహీత ప్రకటన.

1. అంగీకరించిన ప్రణాళిక అమలు అయిన తరువాత, ఆ ఖాతాల ఆస్తి వర్గీకరణ స్టాండర్డ్ (Standard) గానే కొనసాగుతుంది.

2. పరిష్కార ప్రక్రియ ప్రారంభం మరియు అమలు మధ్య కాలంలో NPAగా మారిన ఖాతాలు కూడా ప్రణాళిక అమలు తేదీ నుండి స్టాండర్డ్ ఖాతాలుగా అప్‌గ్రేడ్ చేయబడతాయి.

3. పరిష్కార ప్రక్రియ ప్రారంభమైన రుణగ్రహీతలకు, వారి తాత్కాలిక ద్రవ్య అవసరాలను తీర్చేందుకు ప్రణాళిక అమలుకు ముందే మంజూరు చేసిన అదనపు రుణాన్ని, ఆ మధ్యకాలంలో రుణగ్రహీత పనితీరు ఎలా ఉన్నప్పటికీ, ప్రణాళిక అమలు అయ్యే వరకు స్టాండర్డ్ ఆస్తిగా వర్గీకరించవచ్చు.

4. ప్రణాళిక అమలు అనంతరం ఆస్తి వర్గీకరణ ప్రస్తుత RBI ఆస్తి వర్గీకరణ నిబంధనల ప్రకారం జరుగుతుంది.

ప్రణాళిక అమలు తేదీ నుండి SHDFCL, అమలుకు ముందు ఉన్న IRAC నిబంధనల ప్రకారం ఉన్న ప్రొవిజన్లు లేదా అమలు అనంతరం పునఃచర్చించిన మిగిలిన రుణ బకాయి (Residual Debt)లో 10%, ఈ రెండింటిలో ఏది ఎక్కువైతే దానిని ప్రొవిజన్‌గా ఉంచుతుంది. ప్రణాళిక అమలైన తరువాత రుణగ్రహీత NPAగా మారకుండా మిగిలిన రుణంలో కనీసం 20% చెల్లించినప్పుడు పై ప్రొవిజన్లలో సగం తిరిగి రద్దు (Write Back) చేయవచ్చు. మిగిలిన సగాన్ని, తరువాత మరో 10% మిగిలిన రుణం చెల్లించి NPAగా మారకుండా ఉంటే రద్దు చేయవచ్చు.

ఈ విండో కింద నిర్వహించాల్సిన మరియు ఇప్పటివరకు రద్దు చేయని ప్రొవిజన్లు, పరిష్కార ప్రణాళిక అమలైన ఖాతాలు తరువాత NPAగా వర్గీకరించబడితే, అవసరమైన ప్రొవిజనింగ్ కోసం ఉపయోగించబడతాయి.

ఈ సౌకర్యం కింద పరిష్కార ప్రణాళిక అమలైన తరువాత, తదుపరి ఆస్తి వర్గీకరణ 2015 జూలై 1 తేదీ Master Circular – Prudential Norms లేదా SHDFCLకు వర్తించే ఇతర సంబంధిత సూచనల ప్రకారం నిర్వహించబడుతుంది.

అన్ని సందర్భాల్లో, తదుపరి అప్‌గ్రేడేషన్ Prudential Framework లేదా వర్తించే ఇతర సూచనల కింద కొత్త పునర్వ్యవస్థీకరణ అమలు చేసినపుడే సాధ్యమవుతుంది. పర్యవేక్షణ కాలం పూర్తయ్యే వరకు ఖాతా NPAగా వర్గీకరించబడకపోతే, ఆస్తి వర్గీకరణ ప్రమాణాలు తిరిగి Master Circular – Prudential Norms లేదా వర్తించే ఇతర సూచనల ప్రకారం అమలులోకి వస్తాయి.

ఈ విండో కింద నిర్వహించాల్సిన మరియు ఇప్పటివరకు రద్దు చేయని ప్రొవిజన్లు: (i) పరిష్కార ప్రణాళిక అమలైన ఖాతాలు తరువాత NPAగా మారినప్పుడు అవసరమైన ప్రొవిజనింగ్ కోసం; అలాగే (ii) Prudential Frameworkలో పేర్కొన్న అదనపు ప్రొవిజనింగ్ అవసరాల కోసం ఉపయోగించబడతాయి.

• LAP - MSME ఖాతాలకు మాత్రమే వర్తిస్తుంది.
• 2021 మార్చి 31 నాటికి ఖాతా స్టాండర్డ్ ఆస్తి (Standard Asset) అయి ఉండాలి.
• 2021 మార్చి 31 నాటికి బ్యాంకులు మరియు NBFCలు కలిపి రుణగ్రహీతకు ఇచ్చిన మొత్తం ఎక్స్‌పోజర్ ₹25 కోట్లు మించకూడదు.
• రుణగ్రహీత ఖాతా ఇంతకు ముందు పునర్వ్యవస్థీకరించబడకూడదు.
• రుణగ్రహీత ఖాతా పునర్వ్యవస్థీకరణ 2021 సెప్టెంబర్ 30 లోపు ప్రారంభించబడాలి మరియు ప్రారంభించిన తేదీ నుండి 90 రోజుల్లోపు అమలు చేయాలి.
• SHDFCL మరియు రుణగ్రహీత పునర్వ్యవస్థీకరణ ప్రణాళికను ఖరారు చేసి అమలు చేయడానికి పరస్పరం అంగీకరించిన తేదీని పునర్వ్యవస్థీకరణ ప్రారంభమైన (Invoked) తేదీగా పరిగణిస్తారు.
• పునర్వ్యవస్థీకరణ అమలు తేదీ నాటికి రుణగ్రహీత సంస్థ GST నమోదు కలిగి ఉండాలి. అయితే, GST నమోదులో నుండి మినహాయింపు పొందిన MSMEలకు ఈ నిబంధన వర్తించదు. ఈ మినహాయింపు 2021 మార్చి 31 నాటికి అమలులో ఉన్న పరిమితుల ఆధారంగా నిర్ణయించబడుతుంది.
• రుణగ్రహీత ఉద్యమ్ (Udyam) రిజిస్ట్రేషన్ పోర్టల్లో నమోదు చేయబడకపోతే, పునర్వ్యవస్థీకరణ ప్రణాళిక అమలు తేదీకి ముందే ఆ నమోదు పూర్తి చేయాలి. అప్పుడే ఆ ప్రణాళిక అమలైనట్లుగా పరిగణించబడుతుంది.
• పునర్వ్యవస్థీకరణ ప్రారంభించేందుకు రుణగ్రహీతల నుండి SHDFCLకు అందిన దరఖాస్తులపై తీసుకున్న నిర్ణయాన్ని, దరఖాస్తు అందిన తేదీ నుండి 30 రోజుల్లోపు, SHDFCL లిఖితపూర్వకంగా రుణగ్రహీతకు తెలియజేయాలి.
• ఈ సౌకర్యం కింద పునర్వ్యవస్థీకరణ ప్రారంభించాలనే నిర్ణయం, వర్తించే RBI మార్గదర్శకాల ప్రకారం తీసుకోబడుతుంది.
• పునర్వ్యవస్థీకరణ ప్రణాళికల విషయంలో, ఇప్పటికే స్టాండర్డ్ గా ఉన్న ఖాతాలు అదే స్థితిలో కొనసాగుతాయి. 2021 ఏప్రిల్ 1 నుండి పునర్వ్యవస్థీకరణ అమలు తేదీ మధ్య NPAగా మారిన ఖాతాలను, ప్రణాళిక అమలు తేదీ నాటికి మళ్లీ స్టాండర్డ్ ఆస్తి (Standard Asset)గా అప్‌గ్రేడ్ చేయవచ్చు.
• పునర్వ్యవస్థీకరణ ప్రణాళిక అమలైన తరువాత, SHDFCL రుణగ్రహీత మిగిలిన రుణ బకాయి (Residual Debt)లో 10% ప్రొవిజన్‌గా ఉంచాలి.
• అన్ని పునర్వ్యవస్థీకరణ ఖాతాలను చీఫ్ ఆపరేటింగ్ ఆఫీసర్ (COO), చీఫ్ బిజినెస్ ఆఫీసర్ (CBO), హెడ్ – క్రెడిట్ అండ్ సర్వీస్, హెడ్ – క్రెడిట్ పాలసీ అండ్ రిస్క్ కంట్రోల్ సభ్యులతో కూడిన పరిష్కార కమిటీ ఆమోదించాలి.
• 2020 ఆగస్టు 6 తేదీ Circular DOR.No.BP.BC/4/21.04.048/2020-21లో పేర్కొన్న అన్ని ఇతర సూచనలు కూడా వర్తిస్తాయి.
• ఇతర అన్ని విధాన పరామితుల కోసం 2021 మే 5 తేదీ RBI జారీ చేసిన "Resolution 2.0 of Covid-19 Related Stress of Micro, Small and Medium Enterprises (MSME) Sector – Restructuring of Advances" నోటిఫికేషన్‌ను సూచనగా పరిగణించాలి.